近年來，金融犯罪手段不斷翻新，出現(xiàn)了新的特點。在立法、執(zhí)法、司法上及時予以回應(yīng)，對于防范化解金融風(fēng)險，維護金融秩序和人民群眾財產(chǎn)安全有著重要意義。

　　前不久，“錢寶網(wǎng)”非法集資案的重要犯罪嫌疑人熊某被引渡回國?！板X寶網(wǎng)”案是近年來社會關(guān)注度很高的一起非法集資案，打著“交押金、看廣告、做任務(wù)、賺外快”的幌子，以高額收益為誘餌，變相向社會公眾非法集資，涉案金額超千億元。

　　近年來，金融犯罪手段不斷翻新，涉案金額大、波及人數(shù)多、覆蓋區(qū)域廣，嚴重擾亂經(jīng)濟金融秩序，極大侵害人民群眾的財產(chǎn)安全。6月28日，十三屆全國人大常委會第二十次會議審議了刑法修正案（十一）草案，擬將非法吸收公眾存款罪的法定最高刑由十年有期徒刑提高到十五年，調(diào)整集資詐騙罪的刑罰結(jié)構(gòu)，加大對非法集資犯罪的懲處力度。

　　非法集資改頭換面“新瓶舊酒”迷惑大眾

　　“在我們受理的金融犯罪案件中，非法吸收公眾存款罪是‘重災(zāi)區(qū)’。”北京市朝陽區(qū)人民檢察院副檢察長吳春妹介紹說，當前一些不法分子利用社會公眾對金融創(chuàng)新認識不足，假借“虛擬貨幣”“互聯(lián)網(wǎng)+”“供應(yīng)鏈”“眾籌”等概念，通過“新瓶裝舊酒”來迷惑大眾。

　　例如，朝陽區(qū)檢察院在周某某等人非法吸收公眾存款案中發(fā)現(xiàn)，涉案公司自稱主營業(yè)務(wù)為“供應(yīng)鏈”金融，并以此為噱頭，采用打電話、開酒會等方式公開宣傳，與投資者簽訂《供應(yīng)鏈金融顧問服務(wù)協(xié)議》《供應(yīng)鏈金融服務(wù)協(xié)議》。協(xié)議名稱雖寫著“供應(yīng)鏈”，但實質(zhì)仍是約定投資金額、投資期限、投資收益等內(nèi)容。

　　而在另一起非法吸收公眾存款案中，涉案公司宣傳其持有的虛擬貨幣為國外某公司發(fā)行，并已取得第三方國際認可牌照，可用于投資，在指定地區(qū)購物、消費及提現(xiàn)，還可與美元、歐元等多幣種兌換，投資者可通過在公司網(wǎng)站注冊獲得每日分紅，也可通過推薦他人投資獲取獎勵。然而，一段時間后，該公司虛擬貨幣價格暴跌，且無法提現(xiàn)，用戶損失慘重。

　　近年來，部分公司以非金融機構(gòu)名稱注冊，經(jīng)營范圍也與金融活動無交集，但實際上卻從事非法集資活動，增加了大眾識別難度。一些涉案公司以“傳媒”“廣告”等名稱注冊，卻與投資者簽訂投資合同并承諾高額返利，向不特定多數(shù)人非法吸收資金。

　　“投資理財、P2P網(wǎng)絡(luò)借貸、私募股權(quán)投資基金等形式成為一些非法集資新的主要手段。”北京大學(xué)法學(xué)院教授王新表示，“對普通人來說，要識破手法不斷翻新的非法集資，關(guān)鍵要抓住其許諾不合理的高回報這個特點，不因貪心落入非法集資的陷阱”。

　　犯罪手段不斷翻新  辦案數(shù)量明顯上升

　　近年來，新型金融犯罪案件疑難復(fù)雜程度明顯加大，呈現(xiàn)出犯罪手段不斷翻新，隱蔽性和迷惑性增強；犯罪影響面廣、辦案難度大；犯罪手段呈網(wǎng)絡(luò)化、專業(yè)化發(fā)展等特點。

　　重慶市人民檢察院發(fā)布的《2019年懲治金融犯罪白皮書》表示，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融蓬勃興起，金融犯罪新形態(tài)也隨之不斷顯現(xiàn)。

　　在重慶首例互聯(lián)網(wǎng)非法套現(xiàn)案中，杜某等人開設(shè)的網(wǎng)店通過中介人員向用戶發(fā)送商品鏈接，用戶下單時申請由網(wǎng)絡(luò)消費信貸平臺代為支付貨款。付款成功后，用戶在并無實際商品交易的情況下，先確認收貨再申請退貨，在扣除7%—10%的手續(xù)費后，剩余貨款退還至用戶賬戶套現(xiàn)，共計非法套現(xiàn)470余萬元。

　　行業(yè)潛規(guī)則多、法律意識淡薄也是金融犯罪屢禁不止的原因之一。“我們辦理的一起利用虛假債權(quán)充作抵押騙取金融機構(gòu)融資的案件，行為人犯罪手段很簡單，卻騙取了近十家金融機構(gòu)數(shù)十億的融資貸款，最后還是律師在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)問題而案發(fā)?！北本┐蟪陕蓭熓聞?wù)所高級合伙人張成律師認為，對金融機構(gòu)而言，一些行業(yè)潛規(guī)則常常給犯罪分子可乘之機，對社會公眾而言，高回報的誘惑常常使人們忘記了本金的風(fēng)險。

　　“近年來，金融犯罪呈現(xiàn)持續(xù)高發(fā)態(tài)勢，涉眾型金融犯罪尤為突出，新類型案件不斷增多?！弊罡呷嗣駲z察院第四檢察廳廳長鄭新儉表示，這其中非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪，特別是利用互聯(lián)網(wǎng)實施的非法集資犯罪案件持續(xù)增加。來自最高檢的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2019年，全國檢察機關(guān)起訴非法吸收公眾存款犯罪案件10384件23060人，同比分別上升40.5%和50.7%；起訴集資詐騙犯罪案件1794件2987人，同比分別上升50.13%和52.24%。

　　科學(xué)識別新型犯罪提高違法犯罪成本

　　違法成本較低也是導(dǎo)致金融亂象頻發(fā)的原因之一。有觀點認為，非法吸收公眾存款罪主刑及附加刑的法定刑偏低，最高刑期僅為10年，已不能與當下涉案金額動輒上億元的罪行相適應(yīng)，法律威懾力不足。

　　“在司法實踐中，非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪分界清晰。但我們在一些案件中發(fā)現(xiàn)，有的犯罪分子吸收了公眾資金后大多用于個人揮霍，沒有明顯的轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)等行為，雖然揮霍款項數(shù)額巨大，但司法機關(guān)也只能以非法吸收公眾存款罪定性，這也成了一些不法分子規(guī)避集資詐騙罪重罪重刑的慣用伎倆?！睆埑烧f。

　　對此，王新認為，此次刑法修正案（十一）草案中的相關(guān)修改，就是根據(jù)現(xiàn)實需要對非法吸收公眾存款罪精準打擊，增設(shè)了第三檔次的法定刑，除了最高可判15年有期徒刑，還同時取消了限額罰金制。

　　在司法實踐中，如何認識新型金融犯罪至為關(guān)鍵?！皬臋z察機關(guān)辦案情況看，金融業(yè)務(wù)具有較強的專業(yè)性，一些金融犯罪在復(fù)雜的金融活動之外還設(shè)置了許多的迷惑行為和偽裝?！编嵭聝€表示。近年來，各地檢察機關(guān)反映辦理金融犯罪案件遇到不少新情況、新問題，比如對新金融現(xiàn)象的認識問題，對證據(jù)的審查判斷和組織運用能力問題，以及準確理解適用法律的理念、方法、能力問題等。

　　今年2月，最高人民檢察院發(fā)布了第十七批指導(dǎo)性案例，均屬于金融犯罪案件。“這三個指導(dǎo)性案例緊扣當前檢察機關(guān)辦理金融犯罪案件面臨的重點難點和爭議點，對同類型案件的辦理具有重要的指導(dǎo)意義，對增強社會公眾識別防范非法金融活動能力、提高金融機構(gòu)和金融市場參與者的法治意識具有積極意義。”鄭新儉說。

　　精準懲處金融犯罪真正保護金融創(chuàng)新

　　近年來，隨著防范金融風(fēng)險、警惕非法集資等宣傳力度持續(xù)加大，社會大眾風(fēng)險防范意識顯著提高。但從實踐看，一些投資者逐利心態(tài)仍較為明顯，導(dǎo)致大量非理性投資。不少投資者心存僥幸，為追求高回報，用全部積蓄投資、賣房投資，案發(fā)后損失慘重。在現(xiàn)實中，應(yīng)該如何在保護金融創(chuàng)新的同時，精準打擊“偽金融創(chuàng)新”？

　　在金融犯罪中，非法吸收公眾存款犯罪一直占比較高。對此，王新表示，無論傳統(tǒng)的非法吸收公眾存款罪，還是假以各類名目的新型金融犯罪，都包含四個特性，即非法性、公開性、利誘性、社會性。

　　“非法集資在一定程度上與民間借貸需求緊密相關(guān)。一些原本有益的金融創(chuàng)新，卻因?qū)嵺`中出現(xiàn)‘異化’而碰觸到了法律紅線?！蓖跣抡J為，在正當融資與非法集資之間，“非法性”（即未經(jīng)有關(guān)部門依法批準或借用合法經(jīng)營的形式吸收資金）是區(qū)分融資活動罪與非罪之間的界限，也是融資行為的刑事法律風(fēng)險邊界。

　　慎重對待金融領(lǐng)域出現(xiàn)的新情況、新問題，緊扣金融本質(zhì)，正確區(qū)分金融創(chuàng)新與金融犯罪，對金融犯罪實施精準打擊，是依法治理金融亂象的必要之舉。在努力確保精準打擊方面，鄭新儉表示，面對不斷翻新的犯罪手段，檢察機關(guān)應(yīng)堅持“穿透式”辦案理念，采取實質(zhì)判斷的方法，全面準確把握案件事實，既精準懲處金融犯罪，又保護真正的金融創(chuàng)新。

　　張成建議，對于企業(yè)而言，融資行為要以嚴格依法為起點，“嚴格限定融資對象、嚴格限定資金用途。對社會公眾來說，任何投資均具有一定風(fēng)險系數(shù)，根據(jù)自己的經(jīng)濟實力和承受能力選擇風(fēng)險系數(shù)相對應(yīng)的產(chǎn)品，不貪利就是最好的自我保護”。

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